Zgodnie z ust. I art. 161 Kodeksu Cywilnego Federacji Rosyjskiej umowa rachunku bankowego musi być zawarta w prostej formie pisemnej. Wcześniej umowa była sformalizowana głównie poprzez złożenie wniosku wraz z dokumentami wymaganymi do otwarcia rachunku oraz umieszczenie na wniosku zezwalającego na otwarcie rachunku osoby upoważnionej przez instytucję kredytową. W dzisiejszych czasach powszechne jest również sporządzanie jednego dokumentu podpisanego przez obie strony i zawierającego warunki rozliczenia.

Jak wspomniano, zawarciu umowy rachunku bankowego towarzyszy otwarcie rachunku dla klienta lub innej osoby przez niego wskazanej na warunkach uzgodnionych przez strony (klauzula 1 art. 846 kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej) . Procedura otwierania rachunków bankowych jest szczegółowo uregulowana w Instrukcji Nr 28-I, która w szczególności stanowi, że rachunek bankowy otwierany jest w przypadku, gdy bank:

• 1) klient został zidentyfikowany; należy zauważyć, że obowiązek identyfikacji klienta przez bank nie ogranicza się do momentu zawarcia umowy rachunku bankowego i pozostaje przez cały okres pobytu tego klienta w usługach kasowo-rozliczeniowych; dlatego w szczególności brak podania przez klienta niezbędnych informacji w przypadku zmiany jego znaków identyfikacyjnych (lokalizacja itp.) może stanowić podstawę do wypowiedzenia przez bank umowy rachunku bankowego (Uchwała Prezydium NSA NSA). Federacja Rosyjska z dnia 27 kwietnia 2010 r. nr 1307/10);
• 2) otrzymano wszystkie niezbędne dokumenty (klauzule 1.2, 1.5); Tak więc, aby otworzyć rachunek bieżący dla osoby prawnej utworzonej zgodnie z ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej, do banku przesyłane są:
  • - zaświadczenie o rejestracji państwowej;
  • - dokumenty założycielskie;
  • - wydane licencje (zezwolenia), jeżeli są bezpośrednio związane ze zdolnością prawną klienta do zawarcia umowy rachunku bankowego odpowiedniego rodzaju (np. nie można otworzyć rachunku korespondencyjnego dla osoby prawnej, która nie posiada licencji CBR na prawo do wykonywania czynności bankowych);
  • - karta z wzorami podpisów i odcisków pieczęci (zwana dalej kartą);
  • - dokumenty potwierdzające uprawnienie osób wskazanych na karcie do dysponowania środkami (oraz, jeżeli w umowie rachunku bankowego jest odpowiednia klauzula, dokumenty potwierdzające uprawnienie osób uprawnionych do posługiwania się odpowiednikiem własnoręcznego podpisu);
  • - dokumenty potwierdzające uprawnienia jedynego organu wykonawczego;
  • - zaświadczenie o rejestracji w organie podatkowym lub dokument wydany przez organ podatkowy w ustalonych przypadkach w celu otwarcia rachunku bankowego (punkt 4.1).

Aby otworzyć rachunek bieżący, indywidualny przedsiębiorca lub osoba prowadząca prywatną praktykę musi złożyć:

• - dokument tożsamości osoby fizycznej;
• - karta;
• - dokumenty potwierdzające uprawnienia osób wskazanych w karcie do zarządzania środkami, jeżeli uprawnienia te są przekazywane osobom trzecim (a jeżeli istnieje odpowiednia klauzula w umowie rachunku bankowego, dokumenty potwierdzające uprawnienia osób uprawnionych do posługiwania się odpowiednikiem własnoręczny podpis);
• - zaświadczenie o rejestracji w urzędzie skarbowym;
• - zaświadczenie o rejestracji państwowej jako indywidualny przedsiębiorca;
• - wydane licencje (patenty) (klauzula 4.7).

Otwarcie rachunku bankowego jest zakończone, a rachunek bankowy zostaje otwarty z dokonaniem (nie później niż w dniu roboczym następującym po dniu zawarcia umowy) odpowiedniego wpisu do Księgi ewidencji rachunków otwartych (punkt 1.3 Instrukcji Nr 28-I).

Bank musi poinformować organ podatkowy w ciągu trzech dni od otwarcia rachunku bankowego dla organizacji (indywidualnego przedsiębiorcy) (a także zamknięcia konta lub zmiany danych konta) w ciągu trzech dni (klauzula 1, art. 86 rosyjskiego kodeksu podatkowego Federacja). Jednak nawet przed takim powiadomieniem operacje wypłaty (przelewu) środków z konta nie są zabronione.

W praktyce warunki otwarcia rachunku (cena usług bankowych, wysokość wypłaconych im odsetek itp.) są opracowywane i ogłaszane przez bank; jednocześnie jest zobowiązany do zawarcia umowy o ogłoszonych warunkach spełniających wymogi prawa i zasad bankowych z klientem, który się do niego zwrócił (ust. 1 ust. 2, art. 846 Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej ). Powyższe, z zastrzeżeniem postanowień art. 428 Kodeksu Cywilnego Federacji Rosyjskiej, dopuszcza w określonych okolicznościach (istnienie wzorca umowy, możliwość zmiany zawartych w niej warunków itp.) zakwalifikowanie zawartej umowy rachunku bankowego jako umowy akcesyjnej ( Uchwała Prezydium Naczelnego Sądu Arbitrażowego Federacji Rosyjskiej z dnia 25 lipca 2006 r. Nr 2718/06, Definicja Sądu Konstytucyjnego Federacji Rosyjskiej z dnia 24 maja 2005 r. Nr 170-O).

Pomimo tego, że ustawodawca nie kwalifikuje wprost umowy rachunku bankowego jako publicznej, istnieje zasada, na mocy której bank w pewnych okolicznościach nie ma prawa odmówić otwarcia rachunku. Takimi okolicznościami (łącznie) są następujące punkty:

• 1) wykonywanie operacji na rachunku, o otwarcie których klient nalega, jest przewidziane prawem, dokumentami założycielskimi banku oraz wydanym bankowi zezwoleniem (licencją):
• 2) bank ma możliwość przyjęcia klienta do usług bankowych;
• 3) akty prawne nie pozwalają bankowi odmówić otwarcia rachunku; przypadki, w których instytucje kredytowe odmawiają otwarcia rachunków, w szczególności, są przewidziane w klauzuli 12 art. 76 Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej (obecność decyzji organu podatkowego o zawieszeniu operacji na rachunkach), klauzula 5.2 art. 7 ustawy federalnej „O przeciwdziałaniu legalizacji (praniu) dochodów pochodzących z przestępstwa oraz finansowaniu terroryzmu” (brak osoby prawnej na jej terenie, jej stałego organu zarządzającego; obecność informacji o udziale w działalności terrorystycznej w związku osobie fizycznej lub prawnej itp.).

Nieuzasadnione uchylanie się banku od zawarcia umowy daje klientowi prawo do wystąpienia do sądu z roszczeniami o przymuszenie do zawarcia umowy i naprawienie poniesionych strat (klauzula 2 art. 846 kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej, klauzula 1 uchwały Plenum Naczelnego Sądu Arbitrażowego Federacji Rosyjskiej z dnia 19 kwietnia 1999 r. nr 25).

Zapisy te dały wielu naukowcom powód do interpretowania umowy rachunku bankowego jako publicznej lub bliskiej publicznej. Wielu autorów uważa za publiczne tylko umowy z udziałem obywateli, głównie ze względu na fakt, że paragraf 1 uchwały Plenum Sądu Najwyższego Federacji Rosyjskiej z dnia 29 września 1994 r. Nr 27 „O praktyce rozpatrywania spraw z zakresu ochrony konsumentów przez sądy” pozwala na zastosowanie przepisów o ochronie praw konsumentów do stosunku otwierania i prowadzenia rachunków obywateli-obywateli w celu zaspokojenia potrzeb niezwiązanych z realizacją działalności gospodarczej.

A jednak wydaje się, że umowa rachunku bankowego nie może być zakwalifikowana jako umowa publiczna, ponieważ kodeks cywilny Federacji Rosyjskiej nie wyklucza sytuacji, w których ogłoszone przez bank warunki mogą zostać zweryfikowane przez strony przy zawieraniu umowy; ponadto bank jest związany wyłącznie warunkami, które zostały mu zadeklarowane. Na podstawie ust. 2 art. 426 Kodeksu Cywilnego Federacji Rosyjskiej wszystkie warunki zamówienia publicznego muszą być takie same dla wszystkich konsumentów. Wielu badaczy zgadza się ze stanowiskiem, które zaprzecza rozszerzeniu reżimu zamówień publicznych na umowę rachunku bankowego, w szczególności M. I. Braginsky2.

Treść umowy rachunku bankowego (jako umowy) kształtują jej warunki. Na mocy Kodeksu Cywilnego Federacji Rosyjskiej warunek będący przedmiotem umowy jest niezbędny, przez co należy rozumieć usługi rozliczeniowe i inne świadczone przez instytucję kredytową na rzecz klienta. Z tego wywodzi się również praktyka sądowa. Tym samym w definicji Naczelnego Sądu Arbitrażowego Federacji Rosyjskiej z dnia 31 maja 2010 r. nr VAC-2942/10 przedmiotem umowy rachunku bankowego są „czynności banku w celu przeprowadzenia rozliczeń na rzecz rachunku uchwyt."

Pozostałe istotne warunki umowy rachunku bankowego wynikają wprost z art. 30 Prawa Bankowego, zgodnie z którym umowa pomiędzy instytucjami kredytowymi a klientami (w odniesieniu do umowy rachunku bankowego) musi zawierać takie istotne warunki jak:

• - koszt usług bankowych;
• - warunki świadczenia usług bankowych, w tym warunki przetwarzania dokumentów płatniczych;
• - odpowiedzialność majątkowa stron za naruszenia umowy, w tym odpowiedzialność za naruszenie zobowiązań dotyczących terminów płatności;
• - tryb rozwiązania umowy.

Wskazane przepisy art. 30 ustawy o bankach budzi krytykę: po pierwsze, koszt usług bankowych na podstawie art. 851 Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej nie może być w ogóle ustalone w umowie; po drugie, nie warto było nadać warunkom odpowiedzialności i trybowi wypowiedzenia umowy statusu istotnego, gdyż istnieje w tym zakresie wiele norm prawnych o imperatywnym i dyspozytywnym porządku.

raport z praktyki

5. Sporządzanie umów o otwarcie rachunku dla klienta, procedury otwierania i zamykania rachunków osobistych, wyciągi, zwroty w przypadku nieprawidłowego zasilenia rachunku

Akceptacja dokumentów od Klientów wymaganych do otwarcia i zamknięcia Rachunku bankowego przewidzianych niniejszą Procedurą, weryfikacja prawidłowości wykonania dokumentów, kompletności przekazanych informacji oraz ich rzetelności dokonywana jest przez Operatora.

W celu otwarcia rachunku Operator określa, czy osoba, która złożyła wniosek o otwarcie rachunku, działa we własnym imieniu, czy w imieniu innej osoby, która będzie Klientem.

Otwierając Rachunek bankowy dla Klienta, Operator sprawdza, czy Klient posiada zdolność (zdolność) do czynności prawnych, identyfikuje Klienta, Reprezentanta Klienta, beneficjenta, podejmuje racjonalne i dostępne w danych okolicznościach środki służące identyfikacji beneficjenta rzeczywistego.

W celu otwarcia Rachunku Bankowego Klient dostarcza następujące dokumenty:

Dowód tożsamości;

Powiernik składa Pełnomocnictwo potwierdzające posiadanie uprawnień do otwarcia Rachunku Bankowego do dysponowania środkami na Rachunku Bankowym oraz dokument tożsamości;

Karta poświadczona notarialnie;

Zaświadczenie o rejestracji w urzędzie podatkowym;

Jeżeli Klient jest nierezydentem Federacji Rosyjskiej, oprócz powyższych dokumentów przedstawia kartę migracyjną, a także dokument potwierdzający prawo cudzoziemca lub bezpaństwowca do pobytu (pobytu) w Federacji Rosyjskiej;

Operator wprowadza wszystkie informacje do ABS w Kwestionariuszu generowanym elektronicznie. Operator informuje Klienta, że ​​w przypadku zmiany informacji przekazanych Bankowi przy otwieraniu Rachunku Bankowego, Klient zobowiązany jest dostarczyć Bankowi dokumenty (ich kopie) potwierdzające zmiany tych informacji.

Dokumenty pochodzące od Klienta do złożenia bezpośrednio w Banku (wniosek o otwarcie/zamknięcie rachunku, wniosek o potwierdzenie adresu faktycznego miejsca zamieszkania Klienta) Klient przekazuje w oryginale.

Jednocześnie ABS automatycznie rejestruje otwarcie rachunku bankowego w elektronicznej Księdze ewidencyjnej otwartych rachunków osobistych.

Księga rejestracji otwartych kont osobistych klientów jest utworzona zgodnie z wymogami Polityki Rachunkowości Banku i dokumentów regulacyjnych Banku Rosji (Regulamin Banku Rosji z dnia 16.06.2012 nr 385-P), jest przechowywana w Banku, Oddziale Banku w formie elektronicznej w ABS i drukowana każdego pierwszego dnia roku.

Jeżeli Bank błędnie zaksięgował środki na innym rachunku klienta, zobowiązany jest, niezwłocznie po wykryciu swojego błędu, przelać te środki na rachunek odbiorcy, dla którego były przeznaczone. Jednocześnie bank jest zobowiązany do niezwłocznego wysłania zawiadomienia do niewłaściwego odbiorcy o wykonaniu błędnego przelewu i konieczności zwrotu określonej kwoty w terminie trzech dni roboczych od dnia otrzymania zawiadomienia.

Jeżeli Klient błędnie zaksięgował środki na innym rachunku, Bank zobowiązany jest, na żądanie Klienta, do niezwłocznego wysłania zawiadomienia do niewłaściwego odbiorcy o błędnym przelewie do niego i konieczności zwrotu określonej kwoty w ciągu pięciu dni roboczych od dnia datę otrzymania takiego powiadomienia.

Umowę rachunku bankowego można wypowiedzieć:

1. Za zgodą stron.

2. Zgodnie z życzeniem klienta.

3. W przypadku jednostronnej odmowy przez Bank zawarcia Umowy rachunku bankowego w trybie iw przypadkach przewidzianych przepisami prawa.

Po otrzymaniu od Klienta Wniosku o zamknięcie rachunku Operator:

Weryfikuje uprawnienia osób, które podpisały Wniosek;

Identyfikuje Klienta poprzez zwykłe oględziny;

Umieszcza znak / pieczęć na przyjęciu Wniosku wskazując datę, stanowisko i nazwisko, imię, patronimik, podpisuje Wniosek;

Zamknięcie rachunku bankowego następuje poprzez dokonanie wpisu zamknięcia rachunku osobistego w elektronicznej księdze rejestracji rachunków otwartych nie później niż w dniu roboczym następującym po dniu rozwiązania Umowy rachunku bankowego.

Analiza działalności banków komercyjnych na przykładzie OJSC „Agroinvestbank” w Republice Tadżykistanu

Operacje rozliczeniowe i kasowe – prowadzenie rachunków osób prawnych i osób fizycznych, realizacja rozliczeń w ich imieniu. Bank komercyjny jest zainteresowany pozyskiwaniem podmiotów prawnych w zakresie obsługi rozliczeniowej i gotówkowej. To dlatego, że pieniądze...

Usługi bankowe CJSC „Surgutnieftiegazbank”

Niezwykle ważny jest klient kredytu, jak również każda inna organizacja zorientowana na konsumenta. Pozyskanie klienta to główne zadanie wszystkich usług bankowych…

Operacje wymiany walut

Autoryzowany bank otwiera (zamyka) kantor, faktycznie zmienia jego lokalizację (adres pocztowy)...

Ш Procedura zamykania rachunków w oddziale JSCB „Legion” (OJSC) w mieście Jarosław Ш Formy płatności bezgotówkowych i warunki ich stosowania Ш Procedura dokonywania płatności bezgotówkowych na koncie korespondencyjnym oddziału JSCB ” Legion” (OJSC) w mieście ...

Prowadzenie operacji rozliczeniowych w oddziale JSCB „Legion” (JSC) w Jarosławiu

W celu wzmocnienia systemu płatniczego i podatkowego Bank Rosji ustanowił ścisłą procedurę otwierania rachunków rozliczeniowych (bieżących) dla klientów...

Prowadzenie operacji rozliczeniowych w oddziale JSCB „Legion” (JSC) w Jarosławiu

W celu otwarcia rachunku w Oddziale JSCB „Legion” (JSC) w Jarosławiu Klient może złożyć wniosek do Oddziału i otrzymać od upoważnionego pracownika Oddziału następujący komplet dokumentów: Ш formularz wniosku o otwarcie rachunku ( patrz Załącznik 1); Lista dokumentów...

Organizacja działalności banku „Bank Home Credit and Finance”

Nazwa wskaźnika 2010 2011 6 mies. 2011 2 3 4 5 Kapitał zakładowy, rub. 4173000 4173000 4173000 Fundusze własne (kapitał), rub. 30735784 26610014 23659176 Zysk netto (niepokryta strata), rub. 9199998 9094804 6097992 Zwrot z aktywów, % 8...

Wdrażanie i rejestracja operacji depozytowych

Banki otwierają rachunki lokat dla klientów z zastrzeżeniem zdolności do czynności prawnych klienta (pojemności)...

Ocena działalności OJSC „Sbierbank Rosji”

Lokata bankowa to kwota pieniędzy, którą bank przyjmuje od deponenta w celu przechowywania tych środków i naliczania od nich odsetek (przychody z depozytu). Deponentami banków mogą być nie tylko obywatele Federacji Rosyjskiej ...

W celu otwarcia rachunku bieżącego klient składa w instytucji bankowej następujący pakiet dokumentów: wniosek o otwarcie rachunku podpisany przez osobę upoważnioną do otwarcia rachunku (patrz...

Procedura otwierania rachunków bankowych przez klienta-osobę prawną

Zamykanie rachunków tradycyjnie stanowi pewien problem zarówno dla klientów, jak i dla samych banków, ponieważ procedura dokonywania odpowiednich czynności prawnych i faktycznych została dostatecznie szczegółowo uregulowana...

Procedura otwierania i prowadzenia rachunków bankowych dla osób fizycznych

Rachunek klienta może zostać zamknięty na wniosek klienta w każdym czasie iz inicjatywy banku na podstawie orzeczenia sądu o wypowiedzeniu umowy rachunku bankowego. W celu zamknięcia rachunku klient składa wniosek do banku...

Wpisy w księdze ewidencji rachunków otwartych są dokonywane w sposób określony przez ustawodawstwo Federacji Rosyjskiej i zasady bankowe ...

Zasady organizacji pracy księgowej i operacyjnej w banku oraz perspektywy jego rozwoju

Zgodnie z art. 23 ust. 2 kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej podatnicy - organizacje i indywidualni przedsiębiorcy - są zobowiązani do zgłaszania się na piśmie odpowiednio do organu podatkowego w lokalizacji organizacji ...

Sbierbank Rosji: charakterystyka działalności

Głównym źródłem środków banku były i pozostają depozyty osób fizycznych, które stanowią 80,4% wszystkich zobowiązań. Rodzaje depozytów w Sbierbanku Rosji: Lokaty terminowe Depozyty Sbierbanku ...

w osobie działającej na podstawie , zwanej dalej " Bank”, z jednej strony, a w osobie działającej na podstawie , zwanej dalej „ Klient”, z drugiej strony, zwana dalej „ Imprezy”, zawarły niniejszą umowę, zwaną dalej „Umową”, w następujący sposób:

1. Przedmiot Umowy. Postanowienia ogólne

1.1. Na podstawie tej umowy Bank zobowiązuje się do przyjmowania i uznawania środków otrzymanych na rachunek otwarty dla Klienta, wykonywania dyspozycji Klienta przelewu i wydawania odpowiednich kwot z rachunku oraz dokonywania innych operacji na rachunku.

1.2. Bank ma prawo do dysponowania środkami na rachunku, gwarantując Klientowi prawo do swobodnego dysponowania tymi środkami.

1.3. Bank nie jest uprawniony do określania i kontrolowania kierunków wykorzystania środków Klienta oraz ustanawiania innych nieprzewidzianych prawem ograniczeń w zakresie jego prawa do dysponowania środkami według własnego uznania.

1.4. Bank zobowiązuje się do otwarcia rachunku (wskazać rodzaj rachunku) dla Klienta na następujących warunkach: nie później niż „” rok.

2. Poświadczenie prawa do dysponowania środkami na rachunku

2.1. Uprawnienia osób składających w imieniu Klienta dyspozycję przelewu i wypłaty środków z rachunku Klient poświadcza poprzez przedstawienie Bankowi następujących dokumentów przewidzianych przepisami prawa, przepisami bankowymi oraz niniejszą umową: .

2.2. Klient ma prawo zlecać Bankowi pobieranie środków z rachunku na żądanie osób trzecich, w tym związanych z wykonywaniem przez Klienta zobowiązań wobec tych osób. Bank przyjmuje te zlecenia, o ile zawierają w formie pisemnej niezbędne dane, pozwalające, po przedstawieniu stosownego żądania, zidentyfikować osobę uprawnioną do jego złożenia.

2.3. W ramach tej umowy dopuszcza się poświadczanie praw do dysponowania środkami pieniężnymi na rachunku za pomocą elektronicznych środków płatniczych i innych dokumentów za pomocą analogów podpisu odręcznego, kodów, haseł i innych środków potwierdzających, że zlecenie zostało złożone przez osoba upoważniona.

3. Obowiązki Banku

Bank zobowiązuje się:

3.1. wykonywania na rzecz Klienta czynności przewidzianych dla tego rodzaju rachunków przez prawo, ustalone zgodnie z nim zasady bankowości oraz zwyczaje obrotu gospodarczego stosowane w praktyce bankowej;

3.2. zaksięgować otrzymane środki na rachunku Klienta nie później niż następnego dnia po dniu otrzymania przez bank odpowiedniego dokumentu płatniczego;

3.3. na zlecenie Klienta wydać lub przelać środki z rachunku Klienta najpóźniej następnego dnia po otrzymaniu przez bank odpowiedniego dokumentu płatniczego, chyba że inne warunki stanowią przepisy prawa i wydane na jego podstawie zasady bankowe.

4. Konto pożyczkowe

4.1. Zgodnie z tą umową Bank może dokonywać wypłat z rachunku pomimo braku środków, czyli zasilić rachunek. W takim przypadku uważa się, że Bank udzielił Klientowi pożyczki na odpowiednią kwotę przed terminem wypłaty.

4.2. Prawa i obowiązki stron związane z uznawaniem rachunku regulują przepisy dotyczące pożyczek i kredytów (rozdział 42 Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej).

5. Zapłata wydatków Banku za transakcje na rachunku

5.1. Klient płaci za usługi Banku związane z transakcjami ze środków na rachunku w następującej wysokości: .

5.2. Opłata za usługi Banku, o których mowa w pkt 5.1.,

pobierana jest przez Bank na koniec każdego kwartału ze środków Klienta na rachunku.

6. Odsetki za wykorzystanie środków Banku na rachunku

6.1. Za wykorzystanie środków na rachunku Klienta Bank płaci odsetki, których kwota jest księgowana na rachunku.

6.2. Kwota odsetek wpływa na konto po zakończeniu miesiąca kalendarzowego.

6.3. Odsetki zapłacone przez Bank w wysokości: .

7. Potrącenie wzajemnych roszczeń Banku i Klienta na rachunku

7.1. Roszczenia pieniężne Banku wobec Klienta związane z uznaniem rachunku i zapłatą za usługi banku, jak również roszczenia Klienta wobec Banku o zapłatę odsetek z tytułu wykorzystania środków ulegają wygaśnięciu przez potrącenie.

7.2. Potrącenia tych wierzytelności dokonuje Bank. Bank zobowiązany jest do poinformowania Klienta o dokonanym potrąceniu w następującej kolejności i w następujących terminach: .

8. Podstawy pobrania środków z rachunku

8.1. Odpis środków z rachunku dokonywany jest przez Bank na zlecenie Klienta.

8.2. Bez zlecenia Klienta obciążenie rachunku jest dopuszczalne na mocy orzeczenia sądu, w przypadkach przewidzianych prawem, a także w uzgodnionych przez strony przypadkach: .

8.3. Jeżeli na rachunku znajdują się środki, których kwota jest wystarczająca do zaspokojenia wszystkich przedstawionych na rachunku wymagań, środki te są pobierane z rachunku w kolejności wpływania dyspozycji Klienta i innych dokumentów obciążających (priorytet kalendarzowy) .

8.4. Jeżeli środki na rachunku nie wystarczają na zaspokojenie wszystkich wymagań, środki obciążane są w następującej kolejności:

Przede wszystkim odpisy z dokumentów wykonawczych przewidujące przelew lub wydawanie środków z rachunku na zaspokojenie roszczeń o naprawienie szkody na życiu i zdrowiu, a także roszczeń o odzyskanie alimentów;

W drugiej kolejności - odpisy z dokumentów wykonawczych przewidujących przekazanie lub wydanie środków na rozliczenia z tytułu wypłaty odpraw i wynagrodzeń z osobami pracującymi na podstawie umowy o pracę, w tym na umowę, z tytułu wypłaty wynagrodzenia na podstawie umowa;

W trzeciej kolejności - odpisy z dokumentów płatniczych przewidujących wpłaty do budżetu i do funduszy pozabudżetowych;

Po czwarte - odpisy z dokumentów wykonawczych przewidujące zaspokojenie innych roszczeń pieniężnych;

W piątej kolejce - odpis następuje według innych dokumentów płatniczych w kolejności kolejki kalendarzowej.

Odpis środków z rachunku na roszczenia dotyczące jednej kolejki następuje w kolejności kalendarzowej kolejności wpływu dokumentów.

9. Odpowiedzialność banku za zwłokę w uznaniu i nieuzasadnione obciążenie środków

9.1. W przypadku nieterminowego uznania rachunku otrzymanych przez Klienta środków lub ich nieuzasadnionego obciążenia rachunku przez Bank, Bank zobowiązany jest, na wniosek Klienta, zaksięgować na rachunku odpowiednią kwotę, a także wpłacić odsetki od tej kwoty i zrekompensować straty zgodnie z art. 395 Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej.

9.2. Bank gwarantuje zachowanie tajemnicy rachunku bankowego, transakcji na rachunku oraz informacji o Kliencie.

9.3. Informacje o transakcjach i rachunkach mogą być przekazywane tylko samemu Klientowi lub jego przedstawicielom oraz innym osobom, w tym organom państwowym i ich urzędnikom, tylko w przypadkach i w sposób przewidziany przez prawo.

9.4. W przypadku ujawnienia przez Bank informacji stanowiących tajemnicę bankową, Klient ma prawo żądać od Banku pełnego zadośćuczynienia za poniesioną szkodę, aw przypadkach przewidzianych prawem także zadośćuczynienia za krzywdę moralną.

10. Postanowienia końcowe

10.1. Ograniczenie praw Klienta do dysponowania środkami na rachunku jest niedozwolone, z wyjątkiem przypadków zajęcia rachunku na mocy orzeczenia sądu lub zawieszenia operacji na rachunku w przypadkach przewidzianych prawem.

10.2. Niniejsza umowa zostaje rozwiązana na żądanie Klienta w dowolnym momencie.

10.3. Bank ma prawo żądać rozwiązania niniejszej umowy w następujących przypadkach:

Gdy kwota środków na koncie Klienta okaże się niższa niż następująca kwota: rubli i jeśli taka kwota nie zostanie przywrócona w ciągu miesiąca od daty powiadomienia o tym Klienta;

Jeśli nie ma żadnych transakcji na tym koncie w ciągu roku.

10.4. Saldo środków na rachunku jest wydawane Klientowi lub, na jego zlecenie, przelewane na inny rachunek nie później niż siedem dni po otrzymaniu odpowiedniego pisemnego wniosku Klienta.

10.5. Wypowiedzenie niniejszej umowy jest podstawą do zamknięcia konta Klienta.

10.6. Niniejsza umowa jest sporządzona w x egzemplarzach i wchodzi w życie z chwilą jej podpisania przez strony umowy.

11. DANE I PODPISY STRON

Bank

• Legalny adres:
• Adres pocztowy:
• Faks telefoniczny:
• NIP/KPP:
• Sprawdzanie konta:
• Bank:
• Konto korespondencyjne:
• BIC:
• Podpis:

Klient

• Legalny adres:
• Adres pocztowy:
• Faks telefoniczny:
• NIP/KPP:
• Sprawdzanie konta:
• Bank:
• Konto korespondencyjne:
• BIC:
• Podpis:

Instytucja kredytowa, przyciągając czasowo wolne środki do depozytów, akumuluje znaczny przyciągnięty kapitał. W celu lokowania środków wykorzystuje się jedną z najważniejszych pasywnych operacji bankowych - otwarcie i prowadzenie rachunku bankowego.

konto bankowe – forma pośrednictwa środków akceptowana przez bank do depozytów.

Zgodnie z umową rachunku bankowego bank zobowiązuje się akceptować i uznawać środki otrzymane na rachunek otwarty przez klienta (posiadacza rachunku), wykonywać dyspozycje klienta dotyczące przelewu i wydawania odpowiednich kwot z rachunku oraz wykonywania innych operacji na rachunku.

Bank można używaćśrodki dostępne na rachunku, gwarantujące klientowi prawo do swobodnego dysponowania tymi środkami. Bank nie jest uprawniony do określania i kontrolowania kierunków wykorzystania środków Klienta oraz ustanawiania innych ograniczeń nieprzewidzianych przepisami prawa lub umową rachunku bankowego w zakresie prawa do dysponowania środkami według własnego uznania.

Zawarcie umowy rachunku bankowego prostym pismem(klauzula 1, art. 161 kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej). Z reguły bank i klient dochodzą do wniosku pojedynczy traktat depozyt bankowy i konto bankowe. Prawodawstwo dotyczące banków i działalności bankowej dopuszcza możliwość zawarcia umowy rachunku bankowego przez: oferuje(złożenie wniosku i innych dokumentów o otwarcie rachunku bankowego) oraz przyjęcie(pozwolony napis szefa banku).

Umowa rachunku bankowego jest konsensualny, dwustronnie wiążące, podlegające zwrotowi. Co do zasady umowa rachunku bankowego jest zawarta na czas nieokreślony, chociaż strony przy jej zawieraniu mają prawo zastrzec okres obowiązywania tej umowy.

Stronami umowy są:

- Bankjako instytucja kredytowa, której prawo do prowadzenia rachunków bankowych jest określone w licencji na prowadzenie działalności bankowej;

- klient, która jest osobą prawną, indywidualnym przedsiębiorcą, osobą fizyczną.

Klient otwierając rachunek bankowy dostarcza pakiet dokumentów niezbędnych do przeprowadzenia przez instytucję kredytową operacji na rachunku. Powód otwarcia konta służy jako oświadczenie podpisane przez klienta - osobę fizyczną lub głównego i głównego księgowego klienta - osobę prawną.

Osoby prawne oraz indywidualni przedsiębiorcy zapewniają instytucji kredytowej:

Zaświadczenie o rejestracji państwowej;

Wyciąg z ujednoliconego rejestru państwowego osób prawnych lub ujednoliconego rejestru państwowego przedsiębiorców indywidualnych;

Notarialne kopie dokumentów założycielskich;

Zaświadczenie o rejestracji w urzędzie podatkowym;

Karta z próbkami podpisów i odcisków pieczęci;

Dokumenty (protokoły z walnych zgromadzeń, decyzje fundatora, postanowienia powołania) potwierdzające uprawnienia osób uprawnionych do dysponowania środkami na rachunku (z reguły dyrektora generalnego i głównego księgowego osoby prawnej).

Dokumenty gromadzone przez posiadacza rachunku stanowią: podstawa bankowości klienta, który jest utrzymywany przez instytucję kredytową. Osobno, w specjalistycznych szafach na akta, przechowywane są karty zawierające próbki podpisów i odciski pieczęci.

Zawierając umowę rachunku bankowego, instytucja kredytowa i klient przejmują szereg praw i obowiązków składających się na treść umowy. Posiadacz rachunku, podobnie jak w umowie lokaty bankowej, jest stroną słabą ekonomicznie, dlatego przy zawieraniu umowy główne obowiązki przypisuje się instytucji kredytowej. Klient zobowiązany jest do przestrzegania procedury otwierania i prowadzenia rachunku bankowego przewidzianej obowiązującymi przepisami prawa, wymogami prawa, przepisami bankowymi dotyczącymi trybu dokonywania płatności bezgotówkowych oraz przetwarzania dokumentów rozliczeniowych; a także terminowej zapłaty za usługi bankowe za transakcje ze środkami na rachunku (w przypadkach przewidzianych umową). Klient nie jest ograniczony również w wyborze najbardziej odpowiadającej jego interesom formy płatności bezgotówkowej; ani w ilości rachunków bankowych (rozliczeniowych, depozytowych i innych) otwartych w dowolnej walucie.

Bank ma prawo przyznać kredyt na rachunku bankowym klienta (art. 853 kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej).

Bank zobowiązuje się do przyjmowania środków Klienta na jego rachunek bankowy; otwierać i prowadzić rachunki klienta (uznanie rachunku bankowego klienta otrzymanymi za niego pieniędzmi oraz pobranie środków z rachunku na podstawie zlecenia klienta); terminowo i prawidłowo dokonywać rozliczeń i transakcji gotówkowych w imieniu klienta, z zachowaniem wymogów wynikających z przepisów prawa, umowy, zasad bankowych i praktyk biznesowych dotyczących trybu i warunków dokonywania płatności. Należy zwrócić uwagę, że w trakcie tych operacji środki są uznawane i obciążane przez bank najpóźniej w dniu roboczym następującym po dniu otrzymania przez bank odpowiedniego dokumentu płatności. Przeprowadzając transakcje rozliczeniowe i gotówkowe, instytucja kredytowa zobowiązuje się do zachowania tajemnicy bankowej dotyczącej rachunku i operacji na rachunku klienta zgodnie z ust. 1 art. 857 część 2 Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej, art. 26 ustawy federalnej „O bankach i działalności bankowej”.

Odrzuć klienta bank nie jest uprawniony do otwarcia rachunku bankowego, z wyjątkiem przypadków, gdy przyczyną odmowy jest brak możliwości przyjęcia środków klienta lub odmowa jest dozwolona przez obowiązujące akty prawne.

Jednym z istotnych warunków umowy rachunku bankowego jest wypłata klientowi odsetek za korzystanie z banku ze środków na rachunku. Co do zasady, kwota odsetek księgowana jest na rachunku w terminach określonych w umowie.

Zgodnie z umową rachunku bankowego mogą być naliczane:

- narosłe odsetki na pasywnych operacjach banku (na operacjach związanych z pozyskiwaniem środków) - odsetki należne klientom banku od pozyskanych od nich środków i zaksięgowanych na rachunku do ewidencjonowania zobowiązań banku do zapłaty odsetek;

- wypłacane odsetki na pasywnych operacjach banku - odsetki księgowane na rachunkach klientów banku (rozliczeniowe, bieżące), wypłacane w określony sposób gotówką z kasy banku, obciążane z rachunku korespondencyjnego banku kredytobiorcy, księgowane na rachunkach korespondencyjnych banku wierzyciela;

- zaległości banku w spłacie odsetek(przeterminowane zadłużenie banku) - odsetki naliczone przez bank kredytobiorcy od pozyskanych środków na rzecz osób prawnych, w tym banków, ale niezapłaconych w terminie określonym umową lub w momencie zaistnienia zobowiązań przewidzianych umową.

Odsetki można naliczyć na jeden z czterech sposobów zgodnie z warunkami umowy: za pomocą formuły odsetek prostych lub składanych; stosując stałą lub zmienną stopę procentową. Jeżeli umowa nie określa sposobu naliczania odsetek, naliczanie odbywa się według prostej formuły odsetkowej z zastosowaniem stałej stopy procentowej. Przy obliczaniu odsetek brana jest pod uwagę wartość oprocentowania (jako procent w skali roku) oraz rzeczywista liczba dni kalendarzowych, na które pozyskiwane są środki. Ewidencja księgowa transakcji dotyczących przypisania kwot naliczonych odsetek odbywa się metodą „gotówkową” (przypisanie przez bank pożyczający odsetek naliczonych od środków zebranych do realizacji odpowiednich zapisów księgowych odbywa się w dniu ich zapłaty) metodą lub metodą „memoriałową” (wszystkie odsetki naliczone w bieżącym miesiącu najpóźniej ostatniego dnia roboczego bieżącego miesiąca obciążają koszty banku).

Przy zamykaniu rachunków bankowych klientów banku odsetki od pozyskanych środków naliczane są do dnia faktycznego zamknięcia lub przeniesienia rachunku włącznie; saldo rachunku bankowego w tym przypadku jest sumą salda środków dostępnych na rachunku oraz odsetek zaksięgowanych na rachunku w momencie jego zamknięcia.

Organizacja kredytowa jest odpowiedzialny w przypadku nieterminowego lub niepełnego uznania (obciążenia) rachunku klienta nie tylko otrzymanymi środkami, ale także naliczonymi odsetkami.

Zamknięcie rachunku bankowego następuje z chwilą rozwiązania umowy rachunku bankowego. Według właściciela konto musi zostać zamknięte przez instytucję kredytową w dowolnym momencie. Z inicjatywy banku umowę rachunku bankowego można wypowiedzieć za: nakaz sądowy w następujących przypadkach:

· jeżeli kwota środków na rachunku klienta okaże się niższa niż minimalna kwota określona w przepisach bankowych lub umowie i nie zostanie przywrócona w ciągu miesiąca od daty ostrzeżenia o tym przez bank;

· lub w przypadku braku transakcji z tego tytułu w ciągu roku kalendarzowego, o ile warunki umowy nie stanowią inaczej.

Przy zamykaniu rachunku bankowego saldo środków na rachunku jest zwracane klientowi lub przelewane na inny rachunek w tej samej lub innej instytucji kredytowej na polecenie klienta. Przelewu środków należy dokonać nie później niż siedem dni roboczych po otrzymaniu odpowiedniego pisemnego wniosku od klienta; nieopłacone dokumenty rozliczeniowe znajdujące się w kartotece dokumentów rozliczeniowych nieopłacone w terminie (kartoteka nr 2) są zwracane wnioskodawcom; Klient otrzymuje odsetki naliczone w dniu zamknięcia rachunku.

W praktyce umowę rachunku bankowego sporządza się co do zasady na dwa sposoby: poprzez sporządzenie i podpisanie umowy w formie jednego dokumentu; bez takiego dokumentu. Brak umowy rachunku bankowego w postaci jednego dokumentu podpisanego przez strony nie oznacza braku stosunku umownego. Złożenie przez klienta wniosku o otwarcie rachunku jest ofertą, a zezwalający napis dyrektora banku jest akceptacją. Zlecenie takie można złożyć zarówno w formie osobnego dokumentu, jak i na wniosku klienta o otwarcie rachunku. W ust. 1 art. 846 Kodeksu Cywilnego Federacji Rosyjskiej stanowi, że konto można otworzyć nie tylko dla klienta, ale także dla osoby przez niego wskazanej. Oznacza to, że dopuszczalne jest zawarcie umowy rachunku bankowego zarówno na rzecz klienta, jak i na rzecz osoby trzeciej (art. 430 kc). Ustęp 2 tego artykułu zawiera przepis o obowiązku zawarcia przez bank umowy rachunku bankowego na wniosek klienta, z wyjątkiem przypadków przewidzianych w ustawie lub przepisach bankowych ustanowionych na jego podstawie.

Ustawodawstwo zawiera przepisy przewidujące obowiązek banku do odmowy klientowi zawarcia umowy w określonych przypadkach. W ramach umowy rachunku bankowego bank zobowiązuje się do przyjmowania i uznawania środków otrzymanych na rachunek otwarty dla klienta (posiadacza rachunku), realizacji dyspozycji klientów przelewu i wydawania odpowiednich kwot z rachunku oraz dokonywania innych operacji na rachunku bankowym. konto. Bank może korzystać ze środków dostępnych na rachunku, gwarantując klientowi prawo do swobodnego dysponowania tymi środkami.

Rejestracja umowy rachunku bankowego odbywa się poprzez sporządzenie i podpisanie umowy w formie jednego dokumentu. Instrukcja Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej jest określona. Aby otworzyć rachunek rozliczeniowy, bieżący lub budżetowy należy złożyć w banku następujące dokumenty: wniosek o otwarcie rachunku, kopię decyzji o utworzeniu organizacji lub statutu, kartę wzorów podpisów i odcisk pieczęci. Dodatkowo do banku składane są dokumenty: przy rejestracji w urzędzie skarbowym, przy rejestracji jako płatnik składek na obowiązkowe ubezpieczenie zdrowotne.

Jeżeli przedsiębiorca prowadzi działalność bez założenia osoby prawnej, w jego imieniu otwierane są rachunki rozliczeniowe i inne. Konto można również otworzyć na rzecz osoby trzeciej. Prawo do prowadzenia rachunku osoby prawnej lub fizycznej może być przyznane na podstawie pełnomocnictwa.

Właściciel rachunku i jego wierzyciel mają prawo zawrzeć w umowie warunek uprawniający do odpisania należnych mu kwot bez akceptacji. W takim przypadku płatnik ma obowiązek pisemnego poinformowania banku o tym stanie oraz o wyrażeniu zgody na taki odpis.

Umowa o obsługę rozliczeniową i gotówkową przewiduje odpowiedzialność obu stron za niewywiązanie się ze swoich zobowiązań. Przykładowo bank ponosi odpowiedzialność za nieterminowe lub nieprawidłowe pobranie środków z rachunku klienta lub uznanie przez bank należności wobec klienta.

Klient odpowiada za autentyczność dokumentów składanych w celu otwarcia rachunku i dokonywania na nim operacji; za późne złożenie prognozy gotówkowej na najbliższy kwartał; za naruszenie warunków płatności za usługi świadczone przez bank; za nieotrzymanie zarezerwowanej dla niego przez bank gotówki w dniu wskazanym we wniosku itp.

Umowa ustala wysokość kar za każde z wymienionych naruszeń, zarówno po jednej, jak i po drugiej stronie. Umowa określa tryb rozwiązywania sporów, czas ich trwania oraz warunki szczególne lub dodatkowe.