Jak sprawdzić kontrahenta: przegląd usług. Sprawdzenie wiarygodności kontrahentów: usługi specjalistyczne i samokontrola Sprawdzenie integralności organizacji przez TIN

Federalna Służba Podatkowa zobowiązała wszystkich uczestników transakcji do zachowania należytej staranności. Pojęcie to pojawiło się w praktyce sporów podatkowych w 2006 roku i po pewnym czasie nabrało znacznie większego znaczenia niż pierwotnie zakładano. Czym jest należyta staranność? Jakie metody i usługi istnieją w celu sprawdzenia niezawodności agenta, przeanalizujemy w tym artykule.

Due diligence to terminowa i szczegółowa ocena wiarygodności kontrahenta.

Wiarygodność kontrahenta to złożona koncepcja, która obejmuje następujące kryteria:

• kondycja finansowa firmy;
• wypłacalność;
• udział spółki w sporach sądowych;
• przynależność firmy do liczby firm jednodniowych.

Firmy, które cenią swoją kondycję finansową i reputację, od dawna dokładnie sprawdzają kontrahentów przed zawarciem transakcji. W końcu, jak mówi przysłowie, Bóg ratuje sejf, a lepiej raz sprawdzić, niż wydawać dużo pieniędzy i czasu na spory sądowe i przywracanie reputacji w przyszłości.

Istnieją dwa sposoby sprawdzenia wiarygodności kontrahenta:

1. Przeprowadź samokontrolę. Aby to zrobić, poproś partnera o szereg dokumentów:

• Wyciąg z Jednolitego Państwowego Rejestru Osób Prawnych, który pozwoli Ci sprawdzić istotność dokumentów założycielskich osoby prawnej;
• Dokumenty założycielskie (umowa lub statut organizacji). Konieczne jest sprawdzenie wiarygodności przedstawionych danych, pogodzenie z datą rejestracji wskazaną w wyciągu z Jednolitego Państwowego Rejestru Osób Prawnych;
• Certyfikat OGRN i NIP;
• Bilans roczny za ostatni okres sprawozdawczy;
• Licencja, jeśli jest wymagana. Ustawa federalna nr 99 „O licencjonowaniu niektórych rodzajów działalności” pomaga dowiedzieć się, czy działalność kontrolowanego kontrahenta podlega licencjonowaniu. Ważne jest, aby sprawdzić, czy licencja nie wygasła.

Następnie należy sprawdzić informacje podane w Internecie i innych dostępnych źródłach informacji. Poniżej znajduje się lista stron, które pomogą przeanalizować dokumenty dostarczone przez kontrahenta:

Oczywiście, aby sprawdzić kontrahenta, konieczne jest składanie wielu zapytań i analizowanie dużej ilości informacji, co zajmie dużo czasu i wysiłku. Ta metoda weryfikacji jest odpowiednia, jeśli musisz sprawdzić jednego kontrahenta. Ale jeśli firma jest duża i codziennie zawiera umowy z dziesiątkami kontrahentów, to taka kontrola zajmie dużo czasu. W takim przypadku konieczne jest skorzystanie z drugiej metody sprawdzania kontrahentów.

1. Sprawdzenie specjalistycznym programem.

1C opracował szereg usług do sprawdzania kontrahentów, takich jak i. Niewątpliwą zaletą tych usług jest to, że są one wbudowane bezpośrednio w 1C: Enterprise i umożliwiają sprawdzanie kontrahentów z katalogu kontrahentów 1C.

1C: Kontrahent zawiera „Dossier kontrahenta”. Usługa ta pozwala uchronić się przed współpracą z jednodniowymi firmami i stratami finansowymi. Za pomocą usługi 1C: Counterparty możesz zapoznać się z:

• wyciąg z Jednolitego Państwowego Rejestru Osób Prawnych;
• raportowanie kontrahenta;
• wyniki kontroli przeprowadzonych w stosunku do kontrahenta;
• wizualnie przedstawione informacje o kondycji finansowej firmy, zwrotach z aktywów, a także o ryzyku jej upadłości.

Wszystkie te informacje pomogą ocenić kontrahenta i wyciągnąć wnioski na temat jego wiarygodności i możliwości dalszej współpracy z nim.

Do dokładniejszej analizy i oceny wiarygodności kontrahenta odpowiednia jest usługa 1SPARK Risks. Główna różnica między 1C:Contractor a 1SPARK Ryzyko polega na terminowości uzyskiwania informacji z różnych źródeł (ponad pięćdziesiąt źródeł, w tym Interfax, agencje rządowe i firmy prywatne) oraz ich dostarczanie klientowi. Tak więc pierwsza usługa poinformuje o tym, co już się wydarzyło, a druga ostrzeże Twojego kontrahenta o każdej krytycznej zmianie, gdy tylko informacja o tym dotrze do któregoś ze źródeł usług. Na przykład, jeśli firma, która jest Twoim kontrahentem, zostanie zlikwidowana:

• korzystając tylko z usługi 1C: Kontrahent do weryfikacji, dowiesz się o tym, gdy firma zostanie już zlikwidowana, a jej partnerzy, którzy nie przeprowadzili w odpowiednim czasie kontroli należytej staranności, już poniosą straty finansowe;
• dzięki weryfikacji w 1SPARK Risks dowiesz się o wszczęciu postępowania likwidacyjnego w stosunku do partnera na etapie wstępnego składania dokumentów i będziesz mógł uchronić się przed takimi ryzykami finansowymi jak przelew zaliczki, wysyłka towaru bez zapłaty i tym podobne.

1SPARK Risks to usługa przeznaczona do kompleksowej oceny wiarygodności kontrahenta, a także ograniczenia ryzyka finansowego i podatkowego firmy. Główne funkcje 1SPARK Risks to:

1. Monitoring kontrahentów, który pozwala śledzić istotne zmiany kontrahentów i odpowiednio na nie reagować.
2. Indeksy 1SPARK Ryzyka. Informacje o terminowości regulowania przez spółkę rachunków, jej wypłacalności oraz czy jest ona firmą jednodniową prezentowane są w serwisie w postaci trzech wskaźników. Dla jasności indeksy są wyróżnione kolorem w zależności od stanu danego wskaźnika.
3. Możliwość zlecania zapytań biznesowych na sprawdzonych kontrahentach. Certyfikat zawiera szczegółowe informacje o kontrahencie, wskaźnikach 1SPARK Risk, wynikach kontroli organów państwowych, udziale spółki w postępowaniach arbitrażowych i egzekucyjnych, a także zidentyfikowanych czynnikach ryzyka. Oświadczenie biznesowe podpisane podpisem elektronicznym Interfax jest prawnie wiążące, może być przedstawione w sądzie i jest dowodem należytej staranności.

Usługa 1SPARK Risks pozwala za pomocą dwóch kliknięć ocenić wiarygodność kontrahenta, zabezpieczyć się przed stratami finansowymi i postępowaniem podatkowym, a także otrzymać dokument potwierdzający zachowanie należytej staranności.

Jak stało się jasne, ocena wiarygodności kontrahenta to złożona analiza informacji z ogromnej liczby źródeł, która zajmuje dużo czasu. Dlatego dużo lepiej i wygodniej powierzyć tę sprawę wyspecjalizowanym serwisom i programom, które w ciągu kilku minut przeanalizują cały wachlarz informacji o sprawdzanym kontrahencie i przekażą je w jak najbardziej wizualnej i zrozumiałej formie. Cóż, ty i ja możemy wydajniej spędzać wolny czas!

Szanowni Państwo, bądźcie czujni przy zawieraniu umów z kontrahentami. Jeśli nie wykażesz się należytą starannością na czas, możesz skontaktować się z upadłą firmą lub jednodniowym przystankiem. Aby Twój biznes był bezpieczny, połącz usługi, a znacznie ułatwią one proces sprawdzania przyszłych partnerów. Dla wątpiących dostępne są okresy testowe odpowiednio przez 7 i 30 dni.

Pracuj w 1C z przyjemnością!

Jeśli nie ma czasu na wyszukiwanie w różnych serwisach, wszystkie informacje o kontrahencie można uzyskać w jednym miejscu. Skorzystaj z usługi „” (https://rnk.1cont.ru/), opracowanej przez rosyjski magazyn Tax Courier.

Już teraz możesz bezpłatnie sprawdzić kontrahenta przez TIN w programie „Kontrahenci” (korzystając z dostępu demo).

Sprawdź kontrahenta przez TIN za darmo

Dowiedz się wszystkiego o kontrahentu

Federalna Służba Podatkowa może zakończyć transakcję i usunąć pieniądze z wydatków, jeśli uproszczona osoba nie wykazała tak zwanego „ należyta staranność przy wyborze kontrahenta”. Partner musi być „czysty” zgodnie z Jednolitym Państwowym Rejestrem Osób Prawnych, płacić podatki terminowo i we właściwej wysokości, a nie być jednodniowym biznesem. Nasz serwis dostarczy pełnych informacji o Twoim partnerze, tak jak widzi go Federalna Służba Podatkowa.

Dodatkową zaletą usługi jest to, że dowiesz się, czy kontrahent ma sprawy w arbitrażu i czy komornicy go kopią. Możesz także prześledzić łańcuch powiązań kontrahenta z innymi firmami i sprawdzić, czy są one fałszywe.

Kontrakty rządowe i licencje wszystkich firm są dostępne w naszej szafie na dokumenty. Na przykład, jeśli kupujesz alkohol, sprawdź, czy dostawca ma licencję.

Inną ważną opcją jest sprawdzenie, czy firma jest poddawana audytowi: podatkowemu, pracy itp.

Koszt subskrypcji

Aby skorzystać z usługi, zapisz się. W okresie subskrypcji będzie można sprawdzić dowolną liczbę kontrahentów.

Zgodnie z nowym prawem konieczne jest każdorazowe sprawdzanie kontrahentów przed transakcją. Aby nie sprawdzać każdego dnia wyciągu, po prostu znajdź swoich partnerów i kliknij przycisk " Śledzenie zmian„- jeśli nagle organy podatkowe podejrzewają firmę o nierzetelność, natychmiast otrzymasz wiadomość na swoje konto osobiste.

Federalna Służba Podatkowa poinformowała na swojej stronie internetowej, że oznaczyła 800 000 firm jako niewiarygodnych, przez co praca z nimi jest niebezpieczna. Te etykiety są w naszym serwisie. Dlatego jednym kliknięciem możesz sprawdzić wszystkich partnerów i przejąć nad nimi kontrolę.

Redakcja magazynu „Rosyjski Kurier Podatkowy” wykonała usługę specjalnie dla księgowych i menedżerów. Wdrożyliśmy zasadę sygnalizacji świetlnej: kontrahent jest wyróżniony czerwony(nie mogę pracować) żółty(do sprawdzenia) lub Zielony(bezpieczny w pracy) kolor. I nie musisz być zaawansowanym użytkownikiem komputera ani rozumieć zawiłości art. 54 ust. 1 kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej poprzez należytą staranność.

Wyznaczenie audytu podatkowego na miejscu. Konieczne jest dokładne sprawdzenie kontrahentów i monitorowanie ... usług firmy „1C” („1C: Counterparty” i „1SPARK Risks”). Ważne… możesz też opracować specjalną procedurę sprawdzania kontrahentów i nie zapomnij zapisać… alternatywnych dostawców; wieloletnia relacja z kontrahentem itp. Takie przygotowanie… wszystkich „wiszących” spraw z kontrahentami. Jednak nawet tutaj trzeba pozostać… próbami skoordynowania swoich działań z kontrahentami. Federalna Służba Podatkowa ma prawo zażądać od pracowników ...

Definicje i instrukcje weryfikacji kontrahenta krok po kroku... Niby racja, ale... pod warunkiem, że Regulamin wyboru kontrahentów oraz Kwestionariusz Weryfikacji Kontrahenta według oficjalnych stron... w urzędzie skarbowym; weryfikacja faktu wpisania informacji o kontrahencie do Jednolitego Państwowego Rejestru Osób Prawnych; paragon… po czym komisja machnęła piórem do kontrahenta. Jeśli czek potwierdził nienaganny prezent i… czy można zapewnić life hacki na nienaganną weryfikację kontrahentów? Karta akceptacji umowy. W dokumencie...

W praktyce większość przedsiębiorców, zwłaszcza początkujących, ma wiele pytań dotyczących procesu wyszukiwania i sprawdzania kontrahentów: jakich narzędzi należy użyć, czy są na to wolne możliwości, jakie informacje należy przeanalizować itp. Co więcej, nie ma standardu zasady i kryteria takiej weryfikacji. Wszystkie działania, które należy podjąć, są zwykle opracowywane przez firmy w procesie samodzielnej analizy, opartej na ocenie ryzyka.

Według Andreya Khrykina, kierownika projektu w Focus.Forum, proces sprawdzania kontrahentów opiera się na trzech filarach:

• rzetelność - intencje firmy i jej relacje z państwem i innymi partnerami biznesowymi;
• ocena - identyfikacja głównych kryteriów oceny i obiektywnych informacji;
• wiedza - zrozumienie, jakie informacje warto wziąć pod uwagę, a jakie nie.

Po co szukać i sprawdzać kontrahentów?

Sprawdzenie kontrahenta to praca złożona, a nie jednorazowa, jak wielu może się wydawać. Ale jest to konieczne, bo stawką są pieniądze i reputacja firmy. Nic dziwnego, że organy podatkowe ostrzegają, że odpowiedzialność za wybór kontrahenta spoczywa wyłącznie na firmie. Dlatego powinna być zainteresowana oceną ryzyk i konsekwencji podatkowych, które mogą powstać w wyniku współpracy z wątpliwymi kontrahentami. Jeśli organy podatkowe mają roszczenia wobec jednego z Twoich kontrahentów, prawdopodobnie nieświadomie wpadniesz w kłopoty.

Konieczna jest również weryfikacja nowych kontrahentów pod kątem czegoś takiego jak „nieuzasadniona korzyść podatkowa”, którą mają otrzymać ci przedsiębiorcy, którzy unikając opodatkowania minimalizują opodatkowanie.

Jak wygodna jest usługa:

• Wyszukiwanie firmy lub indywidualnego przedsiębiorcy odbywa się według nazwy, adresu, pełnej nazwy, NIP i innych parametrów. Trafność i wiarygodność informacji jest gwarantowana poprzez dostęp do oficjalnych publicznych otwartych źródeł.
• Oprócz świeżych wyciągów z Jednolitego Państwowego Rejestru Osób Prawnych i EGRIP użytkownik otrzymuje dane z indeksu kartowego Naczelnego Sądu Arbitrażowego, Federalnej Służby Komorniczej, Federalnej Bazy Danych Kontraktów Skarbu Państwa, Zunifikowanego Federalnego Rejestru Informacji o Upadłościach oraz księgową bazę danych organizacji Rosstat.
• Karta firmy, oprócz wszystkich innych niezbędnych informacji, zawiera wybór linków z odniesieniami do firmy w Internecie, co pozwala przyspieszyć proces zbierania faktów poprzez agregowanie informacji z mediów, z forów z recenzjami, z strona internetowa firmy oraz strony internetowe jej partnerów, dostawców i klientów, ze strony ujawniania informacji emitenta, z zasobów informacyjnych.
• Użytkownik serwisu może objąć obserwacją 1000 firm. Po zapoznaniu się ze zmianami w danych Contour.Focus poinformuje użytkownika o tym e-mailem.
• Serwis jest w stanie analizować organizacje według kryteriów ustalonych przez użytkownika.

Weryfikacja kontrahenta offline, identyfikacja podejrzanych znaków

Uzbrojony w różnego rodzaju bezpłatne narzędzia do weryfikacji online, nie zapomnij również o dochodzeniu offline.

Co musi być zrobione?

• Sprawdź faktyczną lokalizację firmy pod adresem wskazanym w dokumentach.

Jest to szczególnie konieczne w przypadkach, gdy negocjujesz np. z firmą produkcyjną, której działalność wiąże się z obecnością magazynów i pomieszczeń do produkcji. Kontrahenci pozbawieni skrupułów mogą wskazać nieistniejące adresy.

• Zapoznać się osobiście z kierownictwem firmy podczas omawiania warunków współpracy i zawierania transakcji.
• Upewnij się, że firma zamierza spełnić warunki umowy.

Można to zrozumieć tylko w trakcie negocjacji, obserwując zachowanie kierownictwa. Należy być ostrożnym, jeśli kontrahent śpieszy się z zawarciem transakcji i chce szybko uzgodnić płatność, jednocześnie kusząc Cię niskimi cenami i nierealistycznymi warunkami.

• Upewnij się, że warunki określone w umowie są możliwe do zrealizowania dla kontrahenta.

Czy kontrahent ma realne możliwości wywiązania się z warunków umowy? Czy będzie w stanie dotrzymać terminów produkcji lub dostawy produktu? Czy podczas wykonywania pracy naruszą terminy?

Decydując się na współpracę z firmą lub indywidualnym przedsiębiorcą stale pojawia się kwestia rzetelności i uczciwości Kontrahenta. Dotyczy to sytuacji, gdy Osoba fizyczna zamawia produkt lub usługę, a także sytuacji, gdy Osoba Prawna rozpoczyna współpracę z nowym Dostawcą/Partnerem/Klientem.

Dokonując płatności (przedpłaty) za towary lub usługi, należy wyraźnie rozumieć, że Dostawca wywiąże się ze wszystkich swoich zobowiązań, dostarczy towar lub wykona usługę w sposób jasny i terminowy.

Ważne jest, aby sprawdzić Kontrahenta i wybrać wiarygodne firmy, aby wyeliminować ewentualne ryzyko dostarczenia towaru niskiej jakości, braku serwisu gwarancyjnego.

Dla osób prawnych weryfikacja Kontrahenta jest głównym działaniem mającym na celu zapobieganie ryzyku finansowemu i podatkowemu. Federalna Służba Podatkowa zdecydowanie zaleca sprawdzanie Kontrahentów i przeprowadzanie należytej staranności przy użyciu wszystkich dostępnych otwartych i legalnych źródeł informacji. Najłatwiejszym sposobem sprawdzenia kontrahenta jest uzyskanie wyciągu z Jednolitego Państwowego Rejestru Osób Prawnych / EGRIP na stronie podatkowej. W celu uzyskania pełniejszych informacji zaleca się skorzystanie z usługi weryfikacji kontrahentów ZACHESTNYYBUSINESS.

Na portalu ZACHESTNYYBUSINESS możesz bezpłatnie sprawdzić Kontrahenta osoby prawnej lub indywidualnego przedsiębiorcy zgodnie z informacjami z oficjalnych otwartych źródeł (FTS, ROSSTAT itp.)

Dane na portalu są codziennie aktualizowane i synchronizowane z serwisem nalog.ru Federalnej Służby Podatkowej Federacji Rosyjskiej*.

Aby bezpłatnie sprawdzić Kontrahenta według NIP / OGRN / imię i nazwisko / Nazwisko, skorzystaj z pola wyszukiwania:

Aby to zrobić, wprowadź NIP lub OGRN firmy w polu wyszukiwania.

Jeśli nie masz dokładnych danych, wystarczy wpisać nazwę firmy. Jeśli nazwa jest powszechna, a lista pojawia się na twoją prośbę, wskazane jest doprecyzowanie prośby:
. wpisz nazwę firmy + nazwisko dyrektora (na przykład: TECHPROM IWANOWA)
. lub: nazwa firmy + lokalizacja (na przykład: TEHPROM MOSKWA)
. lub wszystkie parametry na raz (na przykład: TEHPROM IWANOW MOSKWA)

Krótki algorytm Sprawdzania Kontrahenta (jak ustalić wiarygodnego Kontrahenta za pomocą HONEST BUSINESS.RF):

1. Organizacja musi istnieć, jej status musi być Aktywny.
2. Firma nie powinna znajdować się w specjalnych rejestrach służby podatkowej (FTS), w przeciwnym razie na karcie pojawi się czerwony napis pod nazwą firmy. Na przykład:
   Nie ma związku z osobą prawną przez osobę prawną. adres (według Federalnej Służby Podatkowej).
3. Spółki z okresem działalności krótszym niż rok mają zwiększone ryzyko (określone datą rejestracji). Według statystyk co trzecia firma zaprzestaje działalności w ciągu pierwszego roku.
4. Firma musi znajdować się pod adresem rejestracji. Firma nie może posiadać adresu rejestracji masowej. Ile firm jest jeszcze zarejestrowanych pod tym adresem, jest wskazane na karcie pod adresem. Adresy zbiorcze są często używane przez pozbawione skrupułów firmy lub firmy typu fly-by-night.
5. Rodzaje działalności przedsiębiorstwa muszą pokrywać się w znaczeniu z faktyczną działalnością przedsiębiorstwa.
6. Szef (dyrektor) firmy. Jeśli wiesz, kto jest szefem firmy, sprawdź te dane. Zdarzają się przypadki, gdy firmy są zarejestrowane u menedżerów nominowanych, tj. osoby nieuczestniczące w działaniu. To jedna z głównych oznak nieuczciwych firm.
7. Sprawdź liczbę pracowników. Firma, która nie posiada własnych pracowników oraz zaplecza materiałowo-technicznego może nie wywiązywać się ze swoich zobowiązań.
8. Sprawdź dostępność rejestracji w funduszach pozabudżetowych. Bez rejestracji np. w FIU firma nie może przekazywać środków do Funduszu Emerytalnego.
9. Kapitał zakładowy spółki. Minimum w Federacji Rosyjskiej to 10 000 rubli. Im większy kapitał docelowy, tym mniejsze ryzyko podczas współpracy z Kontrahentem.
10. Warto również zwrócić uwagę na wskaźniki finansowe (nie dotyczy firm, które istnieją krócej niż rok). Zwracamy uwagę na artykuły: „Zysk (strata) netto” – firma przynosząca straty może mieć problemy finansowe. Artykuł „Środki trwałe” pokazuje obecność Nieruchomości we własności firmy.
11. Na szczególną uwagę zasługują dane Sądu Polubownego (oddzielna zakładka w karcie Osoby Prawnej lub Indywidualnego Przedsiębiorcy na portalu HONEST BUSINESS). Występowanie spraw sądowych dotyczących niewypełnienia zobowiązań i roszczeń o odzyskanie środków przeciwko kontrolowanej Organizacji wskazuje na nierzetelność Kontrahenta.
12. Sprawdź dane FSSP. Obecność postępowania egzekucyjnego wskazuje na przymusowe pobranie środków od kontrolowanej firmy.

Życzymy Ci współpracy z godnymi zaufania, uczciwymi Kontrahentami!
Wygodna, wygodna praca przy sprawdzaniu Kontrahentów na portalu!
Twój UCZCIWY BIZNES.RF.

* Dane Jednolitego Państwowego Rejestru Osób Prawnych / EGRIP są otwarte i podawane na podstawie klauzuli 1, art. 6 ustawy federalnej z dnia 08.08.2001 nr 129-FZ „O państwowej rejestracji osób prawnych i przedsiębiorców indywidualnych ”: Informacje i dokumenty zawarte w rejestrach państwowych są jawne i publicznie dostępne, z wyjątkiem informacji, do których dostęp jest ograniczony, czyli informacji o dokumentach potwierdzających tożsamość osoby. Na stronie ZACHESTNYYBUSINESS.RF możesz bezpłatnie sprawdzić Kontrahenta i przeprowadzić należytą staranność. Wszystkie instrukcje i wymagania przedstawione na stronie ZACHESTNYYBUSINESS.RF są niewiążące i mają charakter doradczy. Podano zalecenia dotyczące możliwego zmniejszenia ryzyka ekonomicznego. Zawierając transakcje, podatnicy muszą przede wszystkim wziąć pod uwagę przepisy Konstytucji Federacji Rosyjskiej i Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej. Na mocy zasady swobody działalności gospodarczej podatnik prowadzi działalność gospodarczą samodzielnie na własne ryzyko. Administracja serwisu ZACHESTNYYBUSINESS.RF nie ponosi odpowiedzialności za ewentualne straty ekonomiczne/przypadki utraty dochodów i nie udziela żadnych gwarancji ani zapewnień osobom trzecim.